企业要交哪些税

1. 企业要交哪些税

基本税种 
1、营业税按提供的服务收入5%缴纳； 
2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳（分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人） 
3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳； 
4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳； 
5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳； 
6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳（每年启用时）；年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳（第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳）； 
7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳（各地规定不一，XX元/平方米）； 
8、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳； 
9、车船税按车辆缴纳（各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆）； 
10、企业所得税按应纳税所得额（调整以后的利润）缴纳：应纳税所得额在3万元（含）以内的适用18%，在3万元至10万元（含）的适用27%，在10万元以上的适用33%（注：2008年起税率为25%）； 
11、发放工资代扣代缴个人所得税。 
上述税种中除增值税与企业所得税（2002年1月1日新设立的企业）向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。
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2. 企业需要交什么税

一、一个企业涉及地税的税种向地税缴纳；涉及国税的税种向国税缴纳。 

二、国税和地税征税的税种 
（一）国税系统负责征收管理的税种 
1、增值税；2、消费税、3、进口产品增值税、消费税、直接对台贸易调节税（海关代征）；4、铁道、各银行总行、保险总公司集中缴纳的营业税、所得税、城市维护建设税；5、中央企业所得税；6地方银行和外资银行非银行金融企业所得税；7、海洋石油企业所得税、资源税；8、证券交易税；9、境内外商投资企业和外国企业的增值税、消费税、所得税；10、出口产品退税管理；11、集贸市场和个体户的增值税、消费税；12、中央税的滞补罚收入；13、按中央税、中央地方共享税附征的教育费附加。 

（二）地税系统负责征收管理的税种 
1、营业税、2、个人所得税、3、土地增值税；4、城市维护建设税；5、车辆使用税；6、房产税；7、屠宰税；8、资源税；9、城镇土地使用税；10、固定资产投资方向调节税；11、地方企业所得税；12、印花税；13、筵席税；14、地方税的滞补罚收入；15、地方营业税附征的教育费附加。

3. 企业是需要交哪些税

法律分析：一般情况下，公司对会涉及的7个税种：增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、企业所得税。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》
第十五条　企业，企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所，个体工商户和从事生产、经营的事业单位(以下统称从事生产、经营的纳税人)自领取营业执照之日起三十日内，持有关证件，向税务机关申报办理税务登记。税务机关应当于收到申报的当日办理登记并发给税务登记证件。
工商行政管理机关应当将办理登记注册、核发营业执照的情况，定期向税务机关通报。
本条第一款规定以外的纳税人办理税务登记和扣缴义务人办理扣缴税款登记的范围和办法，由国务院规定。

4. 企业需要缴纳哪些税

法律分析：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税和个人所得税等。个别企业还包括消费税、资源税、房产税、城镇土地使用税、印花税、车船税、土地增值税、车辆购置税、契税和耕地占用税等。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》
第一条 为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。
第二条 凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。
第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。　
第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。
法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

5. 企业要交哪些税

转载以下资料供参考

企业要交哪些税
1、增值税 
（1）小规模纳税人增值税税率3% 
（2）一般纳税人，增值税税率17% 
应交增值税=销项税额-进项税额 

2、营业税
营业税 征 收 范 围 税 率
（1）交通运输业 陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输、装卸搬运 3% 
（2）建筑业 建筑、安装、修缮、装饰及其他工程作业 3% 
（3）金融保险业 　 5% 
（4）邮电通信业 　 3% 
（5）文化体育业 　 3% 
（6）娱乐业 歌厅、舞厅、卡拉OK歌舞厅、音乐茶座、台球、高尔夫球、保龄球、游艺 5%--20% 
（7）服务业 代理业、旅店业、饮食业、旅游业、仓储业、租赁业、广告业及其他服务业 5% 
（8）转让无形资产 转让土地使用权、专利权、非专利技术、商标权、著作权、商誉 5% 

3、城市维护建设税 
计税依据是按实际缴纳的增值税、营业税税额计算缴纳。税率分别为7%（城区）、5%（郊区）、1%（农村）。 
计算公式: 
应纳税额=（增值税+营业税）×税率。 

4、教育费附加 
计税依据是按实际缴纳增值税、营业税的税额计算缴纳,附加税率为3%。 
计算公式: 
应交教育费附加额=（增值税+营业税）×3%。 

5、印花税： 
（1）财产租赁合同、仓储保管合同、财产保险合同，适用税率为千分之一； 
（2）加工承揽合同、建设工程勘察设计合同、货运运输合同、产权转移书据， 税率为万分之五； 
（3）购销合同、建筑安装工程承包合同、技术合同，税率为万分之三； 
（4）借款合同，税率为万分之零点五； 
（5）对记录资金的帐薄，按“实收资本”和“资金公积”总额的万分之五贴 
花； 
（6）营业帐薄、权利、许可证照，按件定额贴花五元。 

6、个人所得税： 
工资、薪金不含税收入适用税率表 
级数 应纳税所得额(不含税) 税率(%) 速算扣除数(元) 
1 不超过500元的部分 5 0 
2 超过500元至2000元的部分 10 25 
3 超过2000元至5000元的部分 15 125 
4 超过5000元至20000元的部分 20 375 
5 超过20000元至40000元的部分 25 1375 
6 超过40000元至60000元的部分 30 3375 
7 超过60000元至80000元的部分 35 6375 
8 超过80000元至100000元的部分 40 10375 
9 超过100000元的部分 45 15375 

计算公式： 
应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 
应纳税额=工资薪金收入-2000-“三险一金” 

7、所得税 
（1）所得税的征收方式有两种：查帐征收和核定征收。 
（2）如果属于核定征收的，按收入计算缴纳所得税。 
计算公式： 
应交所得税=收入总额*税务核定固定比例*所得税税率 
（3）如果属于查帐征收的，按利润计算缴纳所得税。 
计算公式： 
应交所得税=利润总额*所得税税率 
（4）所得税税率： 
一般企业所得税的税率为25%, 
符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。 
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

6. 企业都需要交哪些税

 企业都需要交哪些税
                    　　你知道企业都需要交哪些税吗?你对企业都需要交哪些税了解吗?下面是我为大家带来的企业都需要交哪些税的知识，欢迎阅读。
   　　一、流转税，主要包括增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加税等。流转税是按企业的营业收入的百分比计征。 
   　　1、 增值税 
  　　增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税义务人。增值税按销售收入17%、13%、6%、3%缴纳(分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人、小规模工业企业和商业企业纳税人)
  　　2、营业税
  　　营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人，就其所取得的营业额征收的一种税。营业税属于流转税制中的一个主要税种。营业税的计税依据为各种应税劳务收入的营业额、转让无形资产的转让额、销售不动产的销售额(三者统称为营业额)，一定比例:3%、5%和5%-20%缴纳。
   　　3、城市维护建设税 
  　　城市维护建设税(简称：城建税)是我国为了加强城市的维护建设，扩大和稳定城市维护建设资金的来源开征的一个税种。以纳税人实际缴纳的消费税、增值税、营业税三种税的税额为计税依据城建税，按缴纳的营业税与增值税、消费税额的7%(市区)、5%(县城、镇)缴纳。
   　　4、教育费附加 
  　　教育费附加是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人征收的一种附加费。教育费附加按缴纳的营业税与增值税、消费税的3%缴纳。
   　　二、所得税，主要包括包括企业所得税、个人所得税。 
   　　1、 企业所得税 
  　　企业所得税是指对中华人民共和国境内的一切企业(不包括外商投资企业和外国企业)，就其来源于中国境内外的生产经营所得和其他所得而征收的一种税。企业所得税的纳税人包括中国境内的国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和其他组织。企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)计算缴纳。
   　　2、个人所得税 
  　　个人所得税依查帐征收，股东分红按20%征收个人所得税。个人独资和合伙企业，每一纳税年的收入总额减除成本费用以下损失后的余额，作为投资者个人的生产经营所得，计算征收个人所得税。个人独资企业和合伙企业的对员工的个人所得税可以代扣代缴。对个人独资企业而言，企业营业和个人所得税的两码事，只要有工资就得缴个人所得税。个人所得税按2011年9月1日新条例实施，免征额调至3500元。
   　　三、其他税种，主要包括消费税、城镇土地使用税、印花税、车船税、房产税、资源税等。 
   　　1、 消费税 
  　　消费税是政府向消费品征收的税项，可从批发商或零售商征收。销售税是典型的间接税。现行消费税的征收范围主要包括：烟，酒及酒精，鞭炮，焰火，化妆品，成品油，贵重首饰及珠宝玉石，高尔夫球及球具，高档手表，游艇，木制一次性筷子，实木地板，汽车轮胎，摩托车，小汽车等税目，有的税目还进一步划分若干子目。消费税实行价内税，只在应税消费品的生产、委托加工和进口环节缴纳，在以后的批发、零售等环节，因为价款中已包含消费税，因此不用再缴纳消费税，税款最终由消费者承担。 一般情况下，企业增值税、营业税及附加税、所得税只要有发生就需要缴纳，而其他税一年只需要交一次就行了，相对要交的不多，也不是每月都交，交税具体时间税务局会通知的。如果本单位没有自已的所有权房产则不用交房产税。
   　　2、 城镇土地使用税 
  　　城镇土地使用税是以国有土地为征税对象，以实际占用的土地单位面积为计税标准，按规定税额对拥有土地使用权的单位和个人征收的一种税。城镇土地使用税的纳税人就是在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用国有土地的单位和个人，但外国企业和外商投资企业暂不缴纳城镇土地使用税。城镇土地使用税按实际占用的土地面积等级划分不同缴纳(各地规定不一，XX元/平方米)。
   　　3、 印花税 
  　　印花税以经济活动中签订的各种合同、产权转移书据、营业帐簿、权利许可证照等应税凭证文件为对象所征的税。印花税由纳税人按规定应税的比例和定额自行购买并粘贴印花税票，如果金额大于500元也可以在银行直接交印花税，然后去税务局盖印花税的章。购销合同按购销金额的0.03%贴花;租赁合同按金额0.1%贴花，贴花帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和0.05%缴纳(第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳)
   　　4、 车船税 
  　　车船税是对在我国境内依法应当到公安、交通、农业、渔业、军事等管理部门办理登记的车辆、船舶，根据其种类，按照规定的计税单位和年税额标准计算征收的一种财产税。车船使用税的纳税人为在我国境内拥有并使用车船的种类企业、单位、个体经营者和其他个人(不包括外商投资企业、外国企业和外国人)车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆)。
  　　在我国，税收贯穿于企业生产经营的全过程。创业者在拿到营业执照后，不管有没有赚钱，每个月都必须向税务局做税务的申报。
   　　增值税 
  　　增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。增值税是财政收入的第一大税收来源。增值税顾名思义就是要对增值额征税，也就是对买卖价格之间的差价进行收税，这样可以更好地除去重复收税的问题，在一定程度上减少了企业的税负。
   　　增值税纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。 
  　　现在，小规模纳税人的季度销售额不超过9万的话，可以申请零申报，免缴增值税。也正因为如此，当季度销售额接近9万元的时候，小规模纳税人就有了税收筹划(合理避税)的.空间。
  　　注：9万元是小规模纳税人合理避税的一个点，另外一个重要的点就是小规模纳税人一定要进行零申报，如果不办理，就会面临税务机关2000元的罚款。
   　　企业所得税 
  　　对于财政收入来说，企业所得税是仅次于增值税的第二大税收来源。顾名思义，企业所得税是对企业所得(大约可理解为利润，虽然严格来说不一样)征税。
  　　除个人独资企业和合伙企业以外的其他企业，在利润的基础上缴纳企业所得税。
  　　一般纳税人企业所得税税率为25%，
  　　小规模纳税人企业所得税税率为10%;
  　　国家需要重点扶持的高新技术企业，按15%的税率征收企业所得税。
  　　计算公式为：企业所得税=利润总额X适用税率
  　　公司赚取利润后，需要按照规定缴纳企业所得税。但是，缴纳完企业所得税后并不意味着剩余利润就可以完全分给股东。因为股东从企业分红，还需要缴纳个人所得税。在缴纳完个人所得税后剩余的部分才归股东合法所有。
  　　不少创业者在不清楚税务风险的情况下，擅自分红且未缴纳个人所得税，这样存在较高的税务风险。事实上，对于分红事宜，只要规划合理，是存在税收筹划(合理避税)空间的。
   　　生产经营所得个人所得税 
  　　个人独资企业和合伙企业，在利润的基础上按照个税五级超额累进税率表征收生产经营所得个人所得税，税率5%-35%。
  　　生产经营所得个人所得税针对个人独资企业和合伙企业所交的税，所以有限公司无需交此税。
   　　个人所得税 
  　　企业发放工资代扣代缴个人所得税。工资薪金所得个人所得税，在员工工资的基础上按照七级超额累进税率表计算(税率5%-45%)，个税免征额3500元。
   　　印花税 
  　　印花税是对经济活动和经济交往中设立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。因采用在应税凭证上粘贴印花税票作为完税的标志而得名。
  　　印花税的税率有2种形式，即比例税率和定额税率。
  　　认为自己的公司不怎么经营，所以不需要记账报税的观点是错误的。根据相关法律规定，连续3个月不到税务登记机关纳税申报的，企业的税务登记证将会被税务局注销，注销后不可再被恢复，也就是说，企业的所有证照都会因为税务登记证的注销而相继作废。而且公司所有股东的身份证信息将被相关登记机关收录，进入黑名单。对以后的贷款、再次投资创业、出国等都将受到影响。
    
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7. 企业要交哪些税

转载以下资料供参考

企业主要交的税费:
1、营业税=服务业收入*税率为5%（适合有服务业的企业）（月报)；
   增值税=商品销售收入（不含税）*3%（适合小规模纳税人）（月报)；
   增值税=商品销售收入（不含税）*17% - 进货金额（不含税）*17%（适合一般纳税人）（月报)；
2、应纳城建税=应纳增值税+营业税*7%（月报)；
3、应纳教育费附加=应纳增值税+营业税*3%（月报)；
4、堤围防护费：营业收入*0.1%（各地征收标准不同，有些地方不征收）（月报)；
   应纳地方教育费附加=应纳增值税+营业税*2%（（各地征收标准不同，有些地方不征收）（月报)；
5、所得税=利润总额*税率为25%（季报)；（符合条件的小型微利企业所得税税率为20%，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元）。
6、个人所得税（月报)；实行代扣代缴，不管工资薪金是否超过2000元都要实行全员全额申报。
 应交个人所得税 （按个人工资薪金计算交纳的个人应交的税额，以每月收入额减除免税的应个人负担的“五险一金”等项目，再减去允许扣除费用2000元后的余额,为应纳税所得额。
应交个人所得税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数。
附：个人所得税税率表（工资、薪金所得适用）
级数 每月应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数
1 不超过500元的     5      0
2 超过500元至2000元的部分 10    25
3 超过2000元至5000元的部分 15    125
4 超过5000元至20000元的部分 20    375
5 超过 20000元至 40000元的部分 25    1375
6 超过40000元至60000元的部分 30    3375
7 超过60000元至80000元的部分 35    6375
8 超过80000元至100000元的部分 40    10375
9 超过100000元的部分 45     15375
（注：本表所称全月应纳税所得额是指依照本法第六条的规定，以每月收入额减除费用贰仟元后的余额或者减除附加减除费用后的余额。）
7、印花税（月报各地要求不同，或发生时购买)；
在中华人民共和国境内书立、领受《中华人民共和国印花税暂行条例》所列举凭证的单位和个人，都是印花税的纳税义务人，应当按照条例的规定缴纳印花税。
税目税率表
税     目      税率或税额
购销合同          0.3‰
加工承揽合同      0.5‰
建设工程勘察设计合同    0.5‰
建筑安装工程承包合同    0.3‰
财产租赁合同    1‰

8. 企业需要缴纳哪些税

 企业需要缴纳的税包括：增值税、消费税、资源税、矿产资源补偿税、企业所得税、城市维护建设税、房产税、土地增值税、土地使用税、耕地占用税、车船税、教育费附加税、印花税、个人所得税等。 所有企业必须要按照国家税收要求，按时缴纳，才可以享受国家法律法规的保护。 
    
      
  各种税收的意义    
    
  1、增值税：其实是消费者承担的，当发生了增值情况才征税，属于流转税；  
  2、消费税：是以特定的某种消费品为征收对象的一种流转税，可以起到调节产品结构，适当引导消费方向的作用；  
  3、企业所得税：是针对生产经营企业征收的一种所得税；  
  4、资源税、矿产资源补偿税：是针对开采应税资源的单位或者个人征收的一种税；  
  5、城市维护建设税：又称城建税，可以帮助加强城市的建设；  
  6、房产税：以房屋为征税对象，是一种非常古老的税种；  
  7、土地增值税：是指当单位或个人转让国有土地使用权时，以转让所取得的增值额为计税主体向国家缴纳的一种税赋；  
  8、土地使用税：通过这种税收可以加强对土地的管理，变土地的无偿使用为有偿使用，提高土地使用效益；  
  9、车船税：是针对中国境内的车辆、船舶的依法持有者或者管理人为缴纳主体的一种税；  
  10、教育费附加税：目的是为了通过多方面的渠道累计教育经费，用来改善教学条件；  
  11、耕地占用税：能够更加合理的利用土地资源，加强土地管理。